403 (b) i 457
403 (b) vs 457
403 (b) i 457 to dwa różne rodzaje planów emerytalnych, które kwalifikują się do uzyskania ulg podatkowych w Stanach Zjednoczonych i są dostępne dla różnych pracodawców, którzy dostarczają plan swoim pracownikom.
403 (b) 403 (b) jest planem oszczędzania na emeryturę, który jest uprzywilejowany pod względem podatkowym i udostępniany szpitalom spółdzielczym, organizacjom edukacyjnym, w szczególności organizacjom publicznym, ministrom samozatrudnionym i niektórym konkretnym pracodawcom nienastawionym na zysk. Organizacje non-profit to organizacje, które są organizacjami IRS Code 501 (c) (3).
Po wprowadzeniu ustawy o rozroście gospodarczym i ulg podatkowych z 2001 r., Plan 403 (b) oszczędnościowy można wyjaśnić jako plan emerytalny dotyczący oszczędności, który jest realizowany przed zapłaceniem podatku dochodowego. Wynagrodzenie pracownika rośnie odroczone podatkowo na czas, aż pieniądze zostaną wycofane. Po wypłacie pieniądze są opodatkowane jako dochód. Niektóre zalety 403 (b) są takie, że nie są poddawane testom dyskryminacyjnym. Są one dostępne powszechnie; co oznacza, że każdy pracownik może wpłacać składki na poczet planu 403 (b). Ma również mniej kosztowne i prostsze wymogi raportowania. Jedną z jego najbardziej atrakcyjnych funkcji jest opcja wkładu Roth 403 (b). Jest to zasiłek, który pozwala płacić podatki od pieniędzy teraz, zamiast płacić podatek w momencie wypłaty. Istnieje kilka kar, które należy zapłacić w przypadku wcześniejszego wycofania, tak jak IRS pobiera dziesięć procent od pieniędzy jako podatków federalnych i podatku dochodowego od zaoszczędzonych pieniędzy. 457 plan Plan 457 to plan oszczędności emerytalnych, który jest uprzywilejowany pod względem podatkowym i udostępniony rządowym i niektórym konkretnym, pozarządowym pracodawcom, którzy dostarczają plan swoim pracownikom.
Plan działa prawie tak samo jak 403 (b) i 401 (k), ale różnica polega na tym, że dziesięciomiesięczna kara w przypadku 401 (k) i 403 (b) nie jest pobierana wycofanie pieniędzy. Podatek dochodowy należy uregulować w momencie wycofania, podobnie jak w 403 (b). W programie 457 oszczędności emerytalnych mogą brać udział niezależni wykonawcy; jednak w 403 (b), niezależni wykonawcy nie mogą uczestniczyć. Plan 457 oszczędności emerytalnych ma również opcje Roth, co oznacza, że podatki zostały już zapłacone od pieniędzy, które ktoś wnosi. Za pomocą tej opcji można wyznaczyć Rothowi wszystkie pieniądze lub jej część. Streszczenie: 1.403 (b) jest planem oszczędności emerytalnych, który jest uprzywilejowany pod względem podatkowym i udostępniany spółdzielniom świadczącym usługi szpitalne, publicznym organizacjom edukacyjnym, ministrom samozatrudnionym i niektórym konkretnym pracodawcom nienastawionym na zysk; Plan 457 jest planem oszczędzania na emeryturę, który jest uprzywilejowany pod względem podatkowym i dostępny dla rządowych i niektórych konkretnych, pozarządowych pracodawców, którzy dostarczają plan swoim pracownikom. 2. W planie 403 (b), w przypadku wcześniejszego wycofania, IRS nalicza karę 10%; w planie 457 nie ma kary za wcześniejsze wycofanie. 3.W 457 programie oszczędzania na emeryturę mogą brać udział niezależni wykonawcy; w 403 (b), niezależni wykonawcy nie mogą uczestniczyć. 4.W planie 403 (b) umowy są utrzymywane przez pracownika (ciebie); w planie 457 umowa jest własnością pracodawcy.
